Wie Sie ein Leasingangebot lesen: Summe der Zahlungen, Restwert und der Zinssatz, den niemand nennt

Vier Stellschrauben eines Angebots

Ein Leasingangebot besteht aus vier Zahlen: Anzahlung, Anzahl der Raten, Restwert und Rate. Die ersten drei werden so eingestellt, dass die vierte gut aussieht. Keine davon ändert den Preis des Geldes. Prüfen wir das an einem Auto für 150.000 PLN netto bei einem festen Zinssatz von 8,00%:

• Eine höhere Anzahlung senkt die Rate um 366,19 PLN, kostet aber 15.000 PLN mehr am Tag der Unterzeichnung. Die Zinsen sind nur deshalb um 2.577,30 PLN niedriger, weil Sie weniger leihen. Der Zinssatz bleibt derselbe.
• Eine längere Laufzeit senkt die Rate um 496,38 PLN und erhöht den Gesamtbetrag um 6.571,61 PLN.
• Ein höherer Restwert senkt die Rate am stärksten, um 665,48 PLN, und erhöht den Gesamtbetrag um 5.556,74 PLN. Am Ende warten 52.500 PLN statt 15.000 PLN.

Fazit: Die Rate sagt nichts darüber aus, ob ein Angebot günstig ist. Sie sagt nur, wie die übrigen drei Stellschrauben eingestellt wurden.

Die Summe der Zahlungen ist nicht der Zinssatz

„Summe der Zahlungen 106%" bedeutet nur: Anzahlung, alle Raten und Restwert ergeben zusammen 106% des Werts des Leasingobjekts. Das klingt nach „6% teurer", aber in dieser Zahl stecken weder die Zeit noch die Information, wie viel Geld Sie wie lange tatsächlich leihen. Unten acht Angebote für 150.000 PLN, jedes mit einer Summe der Zahlungen von genau 106%:

Dasselbe Etikett, aber ein Zinssatz von 2,36% bis 6,21%. Die Regel ist einfach: Je kürzer und je weniger Sie leihen (kurze Laufzeit, hohe Anzahlung), desto höher ist der Zinssatz hinter derselben Summe der Zahlungen. Je länger Sie fremdes Geld halten (lange Laufzeit, hoher Restwert), desto niedriger.

Der Zinssatz, der nicht im Angebot steht

Wenn der Anbieter ihn nicht nennt, berechnen Sie ihn selbst. Die Leasingrate mit Restwert ergibt sich aus der Formel:

Diese Formel lässt sich nicht so umformen, dass der Zinssatz allein auf einer Seite steht. Man sucht ihn numerisch: Sie setzen einen Zinssatz ein, berechnen die Rate, vergleichen sie mit dem Angebot und grenzen den Bereich ein, bis die Rate stimmt. Die Rate steigt mit dem Zinssatz, daher gibt es genau eine Lösung. Für 10% Anzahlung, 48 Raten zu 2.405 PLN und 35% Restwert ergeben sich 8,50% pro Jahr. Unser Rechner erledigt das für Sie.

Gebühren außerhalb der Rate

Die Rate ist nicht alles, was Sie zahlen. Prüfen Sie im Angebot und im Gebührenverzeichnis:

• Bearbeitungs- oder Abschlussgebühr - einmalig, bei Unterzeichnung.
• Versicherung - eine Police aus dem Paket des Leasinggebers oder eine Gebühr für die Zustimmung zu einer fremden Police, oft jährlich berechnet.
• GAP - Versicherung der Differenz zwischen Fahrzeugwert und Entschädigung.
• Zulassung des Fahrzeugs und Bearbeitung der Dokumente.
• GPS oder Ortungssystem - Einbau und monatliches Abo.

Eine einmalige Gebühr wirkt so, als bekämen Sie weniger Finanzierung. Ein monatlicher Aufschlag wirkt wie eine höhere Rate. Beispiel: 10% Anzahlung, 48 Raten zu 2.975 PLN, 10% Restwert.

„Nur 120 PLN im Monat" bedeuten 5.760 PLN über 48 Monate und eine Erhöhung des Zinssatzes um 1,74 Prozentpunkte. Ein kleiner monatlicher Aufschlag wiegt schwerer als eine deutlich sichtbare Gebühr zu Beginn.

Drei Angebote für ein Auto für 150.000 PLN netto

Verbrenner, Vorsteuerabzug zu 50%, Steuersatz 19%, Kostengrenze 100.000 PLN.

• Angebot A: Anzahlung 10%, 48 Raten, Restwert 35%, Rate 2.405 PLN.
• Angebot B: Anzahlung 10%, 48 Raten, Restwert 10%, Rate 2.975 PLN, Gebühr zu Beginn 1.500 PLN.
• Angebot C: Anzahlung 20%, 36 Raten, Restwert 20%, Rate 2.921 PLN, monatlicher Aufschlag 120 PLN.

Die zweite Lektion ist weniger offensichtlich. Angebot C sieht allein nach der Rate am besten aus (6,50%), aber der Aufschlag von 120 PLN im Monat hebt seinen Zinssatz auf 8,31%, also über B (7,74%). Das günstigste Geld bietet also B. Trotzdem hat C die niedrigsten realen Kosten, weil Sie weniger und kürzer leihen: Sie zahlen 30.000 PLN an und tilgen in 36 Raten. Der Preis sind 36.900 PLN Bargeld am Tag der Unterzeichnung statt 20.295 PLN. Wenn Sie dieses Bargeld nicht haben oder es in der Firma besser arbeitet, wählen Sie B.

Woher der steuerliche Unterschied kommt

Ab 2026 beträgt die Kostengrenze für Pkw 100.000 PLN (Ausstoß ab 50 g CO2/km), 150.000 PLN (unter 50 g/km, in der Praxis Plug-in-Hybride) und 225.000 PLN (Elektro- und Wasserstoffautos). Die Grenze kürzt nur den Kapitalanteil der Zahlungen und wird mit dem Fahrzeugwert zuzüglich nicht abgezogener Mehrwertsteuer verglichen. Unser Auto hat für die Grenze einen Wert von 167.250 PLN, daher sind 59,79% des Kapitalanteils als Betriebsausgabe absetzbar. Zinsen und Zusatzgebühren sind vollständig absetzbar. Der Steuervorteil beträgt 19.328,34 PLN (A), 22.247,96 PLN (B) und 19.325,99 PLN (C). Die realen Kosten setzen voraus, dass Sie das Auto übernehmen. Details im Ratgeber zur Grenze von 100.000 PLN für Firmenwagen.

Fester oder variabler Zinssatz

Fragen Sie, mit welchem Zinssatz die Rate berechnet wurde. Bei einem festen Zinssatz gilt der Zahlungsplan aus dem Angebot bis zum Vertragsende. Bei einem variablen Zinssatz gilt die Rate aus dem Angebot nur bis zur ersten Änderung des Referenzzinssatzes, danach berechnet der Leasinggeber die restlichen Raten neu. Der von Ihnen berechnete Zinssatz ist dann eine Momentaufnahme vom Tag des Angebots und kein Preis für die gesamte Laufzeit. Vergleichen Sie ein Angebot mit festem Zinssatz mit einem variablen vorsichtig: Das erste enthält den Preis für Sicherheit, beim zweiten liegt das Risiko auf Ihrer Seite.

Checkliste: was Sie den Berater fragen sollten

• Welcher Nettowert des Objekts liegt dem Angebot zugrunde, und enthält er einen Händlerrabatt?
• Fester oder variabler Zinssatz? Wenn variabel: Wovon hängt er ab und wie oft wird die Rate neu berechnet?
• Welche Gebühren zahle ich bei Unterzeichnung außer der Anzahlung?
• Ist die Versicherung aus dem Paket verpflichtend? Was kostet die Zustimmung zu einer fremden Police, und zahle ich sie jedes Jahr?
• Sind GAP, GPS und Zulassung in der Rate enthalten oder separat? Wie hoch sind sie?
• Ist der Restwert im Vertrag garantiert, und in welcher Höhe?
• Bekomme ich ein Angebot mit meinen Parametern: derselben Anzahlung, Ratenzahl und demselben Restwert wie bei der Konkurrenz?

Im Gebühren- und Provisionsverzeichnis (ein separates Dokument, fordern Sie es vor der Unterzeichnung an) suchen Sie drei Posten:

• Vertragsübertragung - was die Übertragung des Leasings auf eine andere Firma kostet.
• Vorzeitige Beendigung - wie der zu zahlende Betrag berechnet wird und ob der Leasinggeber auf einen Teil der künftigen Zinsen verzichtet.
• Änderung des Zahlungsplans - Gebühr für einen Nachtrag, eine Laufzeitverlängerung oder eine Änderung der Ratenhöhe.

Rechnen Sie selbst nach

Sie kennen den Zinssatz und suchen die Rate, oder Sie möchten Leasing und Kredit gegenüberstellen? Nutzen Sie den Leasingrechner.

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Alle Zahlen in diesem Artikel wurden mit der Rechenlogik berechnet, die unsere Rechner antreibt (js/finance.js). Die Angebote A, B und C sowie die steuerlichen Annahmen (19% Steuer, 23% Mehrwertsteuer, 50% Vorsteuerabzug, Kostengrenze 100.000 PLN für einen Verbrenner) sind ein Rechenbeispiel, keine Marktangebote und keine steuerliche Auslegung. Das Modell betrifft Operating-Leasing und ist vereinfacht - es lässt unter anderem die zeitliche Verteilung der Anzahlung außer Acht und behandelt Zusatzgebühren als Nettobeträge, die vollständig absetzbar sind. Der Text dient der Bildung und ist weder Steuer- oder Rechtsberatung noch ein Angebot im Sinne von Art. 66 §1 des polnischen Zivilgesetzbuchs. Besprechen Sie die steuerliche Behandlung vor der Vertragsunterzeichnung mit Ihrem Buchhalter oder Steuerberater, denn sie hängt von Ihrer Besteuerungsform und der Nutzung des Fahrzeugs ab.